2019年1月1日，电商法实施后，从事电商行业的个人或公司就不好过了。目前电商法还不够完善，实施应该需要一个过程
有问题就有答案
网络电商平台是如何上税的？
1、根据产品类目，交的税点不同
2、初级农产品在税务局备案可以免税
3、深加工农产品一般是3个点，小规模企业月销售额不超过3万免税可以零申报。
超过3万销售额就要交3%的企业增值税，而且不能抵扣，发票只能当成本票用，还有企业所得税25%。
一般纳税人，增值税发票可以抵扣。
2019年1月1日，电商法实施后，从事电商行业的个人或公司就不好过了。目前电商法还不够完善，实施应该需要一个过程
电商缴税标准2020？
国家税务总局对十三届人大三次会议第8765号建议进行了答复：
划重点！主要内容如下：
1、平台经济中的自然人能否享受月销售额10万元（季度销售额30万元）以下免征增值税的优惠，主要看是否做了税务登记。
自然人持续开展业务，办理税务登记或临时税务登记，并选择按期纳税的，可以享受。
自然人不经常发生应税行为，尚未办理税务登记或临时税务登记，不能享受增值税的优惠，只要达到起征点就需要全额缴纳增值税。
起征点指的是：
按期纳税的，5000至2万元；
按次纳税的，300元至500元。
2、平台企业关于税前扣除凭证的管理同其他企业相同，区分不同的情形来适用外部凭证和内部凭证。
使用外部凭证作为税前扣除凭证的情形：支出项目属于增值税应税项目，对方为已办理税务登记的增值税纳税人企业可使用内部凭证作为税前扣除凭证有两种情形：
（1）支出项目属于增值税应税项目，对方为依法无需办理税务登记的单位或者对方为个人的每次支出不超过500元。
（2）支出项目属于非增值税应税项目。
个人开网店须办理营业执照
《电子商务法》2019年1月1日就正式实施了。新电商法明确了从事个人代购、微商、开网店也须依法办理工商登记取得相关行政许可，依法纳税，否则是不可以继续店铺经营！
个人开网店必须办理营业执照吗？电商法只规定以下几类情形是不需要登记的：
1）个人销售自产农副产品；
2）个人销售家庭手工业产品；
3）个人利用自己的技能从事依法无须取得许可的便民劳务活动；
4）个人进行零星小额交易活动；（暂未做统一硬性界定）
5）其它依照法律、行政法规不需要进行登记的情况。
除以上的电子商务经营者都应当依法办理市场主体登记！也就是说只要您在网上卖东西，无论在微店、淘宝、朋友圈、直播等，都可以被称为电子商务经营者。
外贸企业需要上什么税？
1、增值税：小规模纳税人：应缴增值税额=（收入／1+3%）×3%一般纳税人：应缴增值税额=当月销项税额-（当月进项税+上期留抵进项税）注：根据公司行业不同税率不一样，主要税率有：3%、6%、11%、17%。目前小规模纳税人季度销售额不超过9万的，可以免征增值税，也就是我们通常说的零申报。
2、企业所得税应交企业所得税=利润总额×25%高新技术企业、软件企业、符合条件的公司等可适用15%的税率，符合条件的小微企业只需按照实际税率10%缴纳企业所得税。
3、个人所得税个人所得税=(工资-三险一金-个税免征额)x税率-速算扣除数其实个人所得税的征税范围比这要宽泛的多，“工资、薪金所得”只是个人所得税征税范围中的一种。更多是针对：个体工商户生产经营所得、企事业单位承包经营承租经营所得、劳务报酬所得、股息红利所得等等。
4、印花税：应交印花税=收入×0.03%印花税是非常重要的调节税种。印花税的税率设计，遵循税负从轻、共同负担的原则。所以，税率比较低；比如：营业执照，按件贴花五元；房屋租赁合同，按租赁总额的千分之一；购销合同，技术合同，按合同金额的万分之三等。
5、教育费附加：教育费附加=应缴增值税额×3%6、地方教育附加：地方教育费附加=应缴增值税额×2%7、水利基金：应交水利基金=收入×0.08%8、工会筹备金（成立一年后缴纳）应交工会筹备金=工资总额×2.5%，工会经费=工资总额×0.004%9、残疾人保障金（成立三年后缴纳）按员工人数计算，每年都不一样的标准。10、城市维护建设税：城市维护建设税=应缴增值税额×7%以上就是现在大多数企业承担的税费，还没有说有些行业特殊的税费，比如果是广告行业，需要交纳文化事业建设税。
外贸公司需要交哪些税费？
外贸公司税费有：
增值税
城建税
教育费附加
地方教育费附加
印花税
个人所得税
企业所得税
如果自有房产还应该缴纳房产税，土地使用税
合理规划企业所得税方法：
首先要找一个专业的会计或者代理记账机构
其次公司要建立内部控制和财务管理流程，尽可能取得成本抵扣合法合规凭证
最后申报所得税时候注意所得税优惠政策享受。
外贸出公司缴纳哪些税？
外贸公司在进出口时需要缴纳的税有：增值税及附加税（城建税、教育费附加、地方教育费附加）外贸公司跟内贸公司一样，凡是公司都是要交税的，主要税种有：
1、增值税，卖给外国人的货物的增值税是退的，卖给人的货物的增值税是要交的。
2、所得税：企业所得税、个人所得税3、地方税主要有：城建建税、教附费、水利基金、印花税、个人所得税，公司有自有房产的，还得交土地使用税和房产税，4、社会保险费出口关税=FOB离岸价/（1+出口税率）×出口税率举例:产品出厂含税价100,佣金比例为10%,其他杂费为10元，产品出口税率为20%,FOB净价为100+100*10%+10=120（不考虑退佣及利润），则出口关税为120*20%=24元，FOB报价为120+24=144元。
跨境电商税缴及账务怎么处理？
跨境进口电商通常采用直邮和保税自营、以及直邮+保税三个模式。
1、根据《关于跨境电子商务零售进口税收政策的通知》，将单次交易限值由行邮税政策中的1000元（港澳台地区为800元）提高至2000元，同时将设置个人年度交易限值为20000元。在限值以内进口的跨境电子商务零售进口商品，关税税率暂设为0%，进口环节增值税、消费税取消免征税额，暂按法定应纳税额的70%征收。
2、超过单次限值、累加后超过个人年度限值的单次交易，以及完税价格超过2000元限值的单个不可分割商品，将均按照一般贸易全额征税。
3、同时，《通知》对行邮税也进行了相应调整，将目前的四档税目（对应税率分别为10%、20%、30%和50%）调整为三档，税率分别为15%、30%和60%，以保持各税目商品的行邮税税率与同类进口货物综合税率的大体一致。
4、新政下，跨境电商进口商品的税负有升有降。对于单价多在500元以下的母婴用品而言，原本的零税负变成了11.9%的缴税比例，而对于单价超过100元的化妆品来说，原先50%的行邮税则降为了32.9%的综合税率。
外贸和跨境电商有什么区别？
答：一、性质不同
一般贸易进口属于进口贸易，大多数是企业之间的一种商业行为，因此需要进出口合同、发票等基本商业单据，还需要提单等一系列货运单据。
跨境电子商务面对的在一般是直接的消费者，而对于一般消费者而言，完成进口货物的通关是一件非常耗时耗力的事情，同时对于海关来说，也需要占用大量的行政资源。
跨境电子商务从本意上是国家想对跨境电子商务实现有效监管，消除“海淘”、“海代”等对进口市场的冲击，进行规范性的引导。
二、税收制度不同
首先引入一个关键词“税制”，与大多数国家不同，我国在进出口环节实行的并非单一税制，对于进境商品，区分性质征收：货物税和物品税。
货物税就是针对一般进出口贸易行为产生的进出境货物所征税，其征税标准是《税则》，包括确定税号、完税价格、监管证件等一系列行为，征收的税种包括关税、增值税、消费税。
双反税等等。物品税则是指对个人携带进出境的行李物品、邮寄物品征收的税（《海关法》第46条），征税标准是《进境物品税目表》，分商品类别，确定几档征税，征收的税种就是进境物品税（行邮税）。
跨境电商常接触的一个词“保税备货”，关于这个问题，比较复杂。
规范的说法是“保税进、行邮出”（海关总署公告2014年第56号有详细解释），简单说就是商品免税进入保税区，出区时候征收行邮税。关于进境货物税和物品税，孰高孰低不能一概而论，但总体从税额上来说，物品税可能较低。
三、监管同
新政提出要在跨境电商邻域推行一般贸易监管模式，在跨境电商行业引发了一场强震，并有可能成为压死综合试验区内跨境电商“正规军”的最后一根稻草。
一般贸易进口的监管更严格，手续要求更严格、更繁琐，耗时更长。
关于一般贸易检验检疫的繁复，以食品为例：办理通关单需随附原产地证书、卫生证书、食品成分分析表、进口许可证、企业首次进口食品类的进口声明、出入境食品包装备案书、安全性评估材料等10余种单据。
还需办理境外生产企业注册、境外出口商备案等前置性审批，不仅手续繁杂、办理时间长，且未能满足前置性审批条件的商品将无法进口。
四、环节不同
在外贸电商时代，进出口的环节并没有任何缩短或改变，而跨境电商则要求尽量减少或缩短各种环节以尽量降低中间成本。
五、交易不同
在外贸电商时代，交易都是在线下完成的，而跨境电商则大多在线上直接完成交易。
六、税收不同
外贸电商体现的是传统的一般贸易，涉及到复杂的关税、增值税及消费税等，而跨境电商面临的税收一般就要简单很多，如很多只涉及行邮税而已。
七、经营模式不同
外贸电商的基本模式是B2B，而跨境电商的主流模式却是B2C。
显然，跨境电商的确不等于外贸电商，跨境电商体现的是一种与传统的外贸电商有极大不同的新型的运行模式；只不过广义的跨境电商也包含了外贸电商而已。
vat是什么意思？
VAT是Value Added Tax的简称，是欧盟国家普遍使用的售后增值税，也即是指货物售价的利润税。
当货物进入欧洲（按欧盟法例），货物缴纳进口税；当货物销售后，商家可以退回进口税(IMPROT VAT)，再按销售额交相应的销售税(SALES VAT)。
